Pflichtteilsergänzung: Wenn zu Lebzeiten verschenkt wurde

So gehen Sie vor: fünf Regeln

„Bei der Pflichtteilsergänzung ist die Frage nach dem Wann entscheidend — jedes Jahr zählt buchstäblich“, sagt Rechtsanwalt Sebastian Müller. Seine fünf Regeln:

• 1. Finden Sie die Schenkungen. Was, an wen, wann (§ 2325 BGB).
• 2. Rechnen Sie die Abschmelzung. Ein Zehntel pro Jahr (§ 2325 Abs. 3 BGB).
• 3. Denken Sie an den Ehegatten. Dort läuft die Frist erst ab Ehe-Ende.
• 4. Verlangen Sie Auskunft. Ohne Zahlen kein Anspruch.
• 5. Wählen Sie den Gegner. Erbe oder Beschenkter (§§ 2325, 2329 BGB).

Kommt Ihnen das bekannt vor?

Typische Situationen — zusammengefasst und ohne Namen:

• Das kurz vorher verschenkte Haus. Zwei Jahre vor dem Tod ging die Immobilie an ein Kind. Sie zählt fast voll und erhöht den Pflichtteil (§ 2325 Abs. 3 BGB).
• Die alte Schenkung. Vor zwölf Jahren wurde Geld verschenkt. Nach zehn Jahren bleibt sie außer Betracht (§ 2325 Abs. 3 BGB).
• Das Geschenk an den Ehepartner. Der Erblasser übertrug das Haus vor langer Zeit auf den Ehegatten. Weil die Ehe bestand, läuft die Frist nicht — es zählt voll.

Pflichtteilsergänzung: die Rechtslage in einfacher Sprache

Der Ergänzungsanspruch

Hat der Erblasser einem Dritten eine Schenkung gemacht, kann der Pflichtteilsberechtigte als Ergänzung des Pflichtteils den Betrag verlangen, um den sich der Pflichtteil erhöht, wenn der verschenkte Gegenstand dem Nachlass hinzugerechnet wird (§ 2325 Abs. 1 BGB). Der Nachlass wird also rechnerisch um die Schenkung aufgestockt, und daraus ergibt sich ein höherer Pflichtteil. Der Anspruch richtet sich in erster Linie gegen den Erben.

Die Abschmelzung über zehn Jahre

Wie stark eine Schenkung zählt, hängt davon ab, wie lange sie zurückliegt: Eine Schenkung wird innerhalb des ersten Jahres vor dem Erbfall in vollem Umfang, innerhalb jedes weiteren Jahres um jeweils ein Zehntel weniger berücksichtigt (§ 2325 Abs. 3 BGB). Sind zehn Jahre seit der Leistung des verschenkten Gegenstands verstrichen, bleibt die Schenkung unberücksichtigt. Ist die Schenkung an den Ehegatten erfolgt, beginnt diese Frist nicht vor der Auflösung der Ehe.

Die Bewertung

Für die Bewertung gilt: Eine verbrauchbare Sache kommt mit dem Wert in Ansatz, den sie zur Zeit der Schenkung hatte. Ein anderer Gegenstand kommt mit dem Wert zur Zeit des Erbfalls in Ansatz; hatte er zur Zeit der Schenkung einen geringeren Wert, wird nur dieser angesetzt (§ 2325 Abs. 2 BGB). Bei Immobilien und ähnlichen Werten kommt es also auf den maßgeblichen Zeitpunkt und die Wertentwicklung an.

Der Anspruch gegen den Beschenkten

Soweit der Erbe zur Ergänzung nicht verpflichtet ist, kann der Pflichtteilsberechtigte vom Beschenkten die Herausgabe des Geschenks zum Zweck der Befriedigung wegen des fehlenden Betrags nach den Vorschriften über die ungerechtfertigte Bereicherung verlangen (§ 2329 Abs. 1 BGB). Der Beschenkte kann die Herausgabe durch Zahlung des fehlenden Betrags abwenden (§ 2329 Abs. 2 BGB). Unter mehreren Beschenkten haftet der früher Beschenkte nur, soweit der später Beschenkte nicht verpflichtet ist (§ 2329 Abs. 3 BGB).

Lohnt sich das — und was kostet es?

Die Ersteinschätzung kostet nichts: Sie erfahren, ob Ihnen ein Ergänzungsanspruch zusteht, wie stark die Schenkungen zählen und gegen wen Sie vorgehen. Der Einsatz lohnt sich, weil gerade kurz vor dem Tod verschenktes Vermögen den Pflichtteil erheblich erhöhen kann — und weil viele Berechtigte gar nicht wissen, dass sie Auskunft über Schenkungen verlangen können. Der erste Schritt ist meist ein Auskunftsverlangen, aus dem sich der Anspruch berechnen lässt. Ein ehrlicher Hinweis: Die Höhe hängt von Zeitpunkt, Wert und Empfänger der Schenkungen ab; der Ausgang lässt sich nicht garantieren. Unsere Vergütung besprechen wir transparent vorab; ob eine Rechtsschutzversicherung eintritt, klären wir mit.